Jak vydělat na investicích se státní podporou

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 03:50

Jasným jazykem o výhodách individuálního investičního účtu.

Co je IIS a proč by o něm měl vědět běžný člověk

IIS je speciální makléřský účet, který vám umožňuje získat daňový odpočet ve výši 13 % z vložených prostředků nebo osvobození od daně z investičního příjmu.

Lidé daleko od finančního světa spojují pojmy „zprostředkovatelství“a „investování“s něčím složitým, ale v tomto případě je vše velmi jednoduché:

1. Otevřete IIS nyní a do 31. prosince aktuálního roku na něj vložte určitou částku. Například 10 tisíc nebo 100 tisíc rublů. Maximální částka, kterou lze během roku použít k dobití účtu, je 1 milion rublů. Maximální výše vložených prostředků, ze kterých lze provést daňový odpočet, je 400 tisíc rublů. Prostředky lze na účet vkládat postupně v průběhu roku jako do prasátka.
2. V lednu příštího roku vyplníte daňové přiznání. Pokud je IIS otevřen v klientsky orientované bance, bude vám soubor dokumentů pro finanční úřad zaslán na vyžádání do kanceláře, která vám vyhovuje.
3. Po obdržení přiznání a provedení kontroly na místě, při které finanční úřad kontroluje daňové příjmy, vám stát poskytne slevu na dani ve výši 13 % z prostředků uložených na IIA za poslední rok, maximálně však do výše zaplacených daní za poslední rok. Daňový odpočet je připsán na jakýkoli vámi určený běžný nebo kartový účet.

Zní to příliš dobře. V čem je háček?

Není zde žádný háček, ale existuje řada omezení:

1. Jedna osoba může mít pouze jednu službu IIS.
2. Na IIS lze vkládat pouze rubly.
3. Pokud je IIS uzavřen dříve než tři roky po otevření, budou muset být daňové odpočty přijaté na tento účet vráceny státu.

Jak to funguje v praxi

1. V roce 2017, tedy právě teď, otevřete IIS. Řekněme, že vaše daňové platby jsou asi 10 tisíc rublů ročně. V souladu s tím musíte na IIS uložit takovou částku, aby 13% z toho bylo asi 10 tisíc rublů, to znamená 77 tisíc rublů. Za tyto peníze si koupíte cenné papíry s nízkým rizikem a předvídatelným výnosem, například federální úvěrové dluhopisy se 7 % ročně. To bude generovat další příjmy.
2. V roce 2018 vyplníte prohlášení a obdržíte daňový odpočet ve výši 13 % z prostředků uložených na IIS v roce 2017, to znamená 10 tisíc rublů, a další příjem - 7 % ročně z investic. Poté uložte dalších 77 tisíc rublů na IIA a nakupte s nimi federální úvěrové dluhopisy.
3. V roce 2019 vyplníte prohlášení a obdržíte odpočet daně ve výši 13 % z prostředků uložených na IIS v roce 2018. Ukazuje se dalších 10 tisíc rublů a dodatečný příjem 7% ročně z investic. Poté vložte dalších 77 tisíc rublů na IIA a znovu nakupujte cenné papíry s nízkým rizikem a pevným výnosem.
4. V roce 2020 vyplníte prohlášení a obdržíte daňový odpočet ve výši 13 % z prostředků uložených na IIS v roce 2019. Ukazuje se dalších 10 tisíc rublů a dodatečný příjem 7% ročně z investic. Když jsou vaše IIA tři roky staré, prodáte všechny nakoupené cenné papíry a uzavřete svůj účet.

Rok	Investice, rub.	Daňový odpočet, rub.	Příjmy z investic, rubly
2017	77 000	0	0
2018	77 000	10 010	5 390
2019	77 000	10 010	11 157
2020	0	10 010	16 950
Celkový	231 000	30 030	33 497
			294 527

Celková výše investic za tři roky činila 231 tisíc rublů. Příjem z prodaných cenných papírů činil 33,5 tisíc rublů. Daňový odpočet za tři roky činil 30 tisíc rublů. Celkem jste obdrželi příjem 63, 5 tisíc rublů.

Co potřebujete vědět o výhodách IIS

IIS poskytuje výběr ze dvou daňových výhod: typ "A" s daňovým odpočtem z příspěvků a typ "B" s osvobozením od daně z investic. Vlastník IIA sám určuje typ výhody. Výše uvedený příklad demonstruje výhodu typu „A“.

Při výběru benefitu typu B se 13% daňový odpočet neprovádí z vložených prostředků, ale z příjmu získaného v důsledku investice. Tato možnost je vhodná pro ty, kteří dosáhli zisku, jehož daň je větší než srážka z příspěvku.

IIS je dobrá, protože vám umožňuje vybrat si typ výhody kdykoli, včetně těsně před uzavřením účtu, kdy jsou již známé výsledky investice. Vezměte prosím na vědomí, že pokud v kterémkoli roce existence IIS byla přijata srážka typu "A", nebude již srážka typu "B" poskytována.

Jak otevřít IIS

Vše začíná výběrem spolehlivého poskytovatele služeb. Například Promsvyazbank, která nám pomohla vytvořit tohoto průvodce, je zařazena v seznamu systémově důležitých bank v seznamu centrální banky, je v top 10 bank v Rusku a je jedním z největších brokerů co do počtu aktivními klienty na akciových a devizových trzích. Tato fakta nám umožňují posoudit spolehlivost, ale výhody otevření IIS v této bance můžete posoudit sami:

• Otevření makléřského účtu a IIS online nebo v jakékoli pobočce banky.
• Poskytování bezplatného softwaru: QUIK, webQUIK a webQUIK Mobile.
• Vzdálená správa účtu a bezplatná analytická podpora.
• Bezplatný přístup k internetové bance.
• Žádný měsíční poplatek.

IIS je výborným nástrojem pro seznámení se světem investic a zvyšováním finanční gramotnosti i pohodlným nástrojem pro dlouhodobé investice.

Pro krátkodobé a střednědobé investice jsou vhodnější klasické makléřské účty. Na rozdíl od IIS poskytuje makléřský účet přístup na všechny trhy Mosbirzh, nemá žádná omezení týkající se prostředků uložených během roku a umožňuje vám kdykoli vybrat peníze, aniž byste museli tři roky čekat.