Jak vydat odpočet daně z nemovitosti a získat 260 000 rublů od státu

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 03:50

Podrobné pokyny vám pomohou získat zpět část zaplacených daní, pokud jste nemovitost koupili.

Sociální politika Ruska je v poslední době depresivní. Od 1. července vzrostly tarify za bydlení a komunální služby o 4 %, zdražuje benzín, nově se má zvýšit i věk odchodu do důchodu a DPH. To vše zaplatíme my, obyčejní občané.

Ale můžete něco získat od státu? Ano, a to jsou daňové odpočty. Pokud jste koupili byt, dům, stavební pozemek nebo jinou nemovitost, můžete získat náhradu ze zaplacených daní - stejnou 13% daň z příjmu.

Koncem května jsem si vyzvedl podklady pro odpočet nemovitosti k bytu a bezpečně je předal finančnímu úřadu. Teď čekám na peníze. V článku vám řeknu, jaké doklady jsou potřeba k tomu, abyste vše vyřídili napoprvé, kde získat údaje k žádostem a potvrzením a co dělat na finančním úřadě, abyste stáli méně front. Tento návod je pro ty, kteří podávají přiznání ke srážkám z majetku poprvé v životě.

Jak to funguje

Odpočet majetku - vládní kompenzace pro občany kupující nemovitost. Stát formou benefitu vrací část daní z příjmu, které jsme zaplatili. Od roku 2014 má odpočet horní hranici: 2 miliony rublů za hodnotu nemovitosti a 3 miliony rublů za úroky placené z hypotéky.

To neznamená, že dostanete 2 nebo 3 miliony rublů, ne. Stát zaplatí pouze 13 % – ne více než 260 000 rublů za byt a ne více než 390 000 za úroky z úvěru na bydlení. Tedy pouhých 13 % ze 2 a 3 milionů.

Pokud jste si vzali hypotéku před rokem 2014, můžete bez omezení vrátit 13 % z libovolné výše zaplacených úroků. Není nutné hned žádat o odpočet jak na náklady na bydlení, tak na zaplacené úroky.

Pokud jste v době koupě domu byli manželé, pak se to považuje za společný majetek. Od roku 2014 může každý z manželů pobírat odpočet na takový byt. Zde je důležité pamatovat na hranici 2 milionů na osobu. Pokud byt stojí 4 miliony rublů nebo více, pak je vše jednoduché: každý z manželů investuje 2 miliony svých peněz, takže může získat plný odpočet.

Pokud byt stál méně než 4 miliony, pak každý z manželů zaplatil méně než 2 miliony. Je jedno, kdo v rodině pracoval a dostával víc. Jedná se o společný majetek. Proto je nutné podíly mezi manžely rozdělit tak, aby nenastala situace, kdy se každý z manželů podá na maximální odpočet, ačkoli ve skutečnosti za bydlení utratil necelé 2 miliony.

Příklad. Ivan a Marya se vzali a o rok později si koupili byt za 3 miliony. Na rodinné radě rozhodli, že Maryin podíl byl 2 miliony a Ivan - 1 milion rublů. Marya obdrží plnou částku odpočtu - 260 000 rublů a její manžel - 130 000 rublů. Při příštím nákupu nemovitosti může Ivan znovu požádat o odpočet ze zbývajícího 1 milionu a získat dalších 130 000 rublů.

Jaké dokumenty jsou potřeba

1. Help 2-NDFL: říká, kolik jste vydělali a zaplatili daně za každý měsíc v roce. Zeptejte se v účetním oddělení ve vašem pracovišti. Pokud pracujete v několika organizacích nebo jste změnili několik zaměstnavatelů – berte od každého.
2. Daňové přiznání 3-NDFL. V programu si to zformujeme sami, ukážu to níže.

3. Doklad potvrzující právo na bydlení:

   • osvědčení o státní registraci (pokud jste si koupili byt před 15. červencem 2016);
   • smlouva o podílové spoluúčasti s aktem převzetí a převodu (pokud jste byt kupovali na základě smlouvy o podílové spoluúčasti);
   • kupní smlouva s výpisem z Jednotného státního rejstříku nemovitostí (pokud bude koupena po 15. červenci 2016 a ne majetkovou účastí). Extrakt lze objednat kdykoliv, způsoby jsou popsány na webu Rosreestr.
4. Platební doklad: Papír, který potvrzuje, že jste utratili peníze za koupi bytu, jako je účtenka, výpis z účtu, účtenka a podobně.
5. Žádost o odpočet: zde si stáhněte formulář, jak vyplnit - ukážu níže.
6. Pas a DIČ. Nejsou v seznamu požadovaných dokumentů, ale je lepší vzít originály a kopie (pro pas - strany 2-3 a stránky s registrací).

Pokud máte hypotéku, musíte ji navíc vzít od banky, kde byla vydána:

• doklad potvrzující platbu úroků z úvěru;
• kopii smlouvy o půjčce;
• potvrzení o výši zaplacených úroků.

Pokud jste vdaná a byt stojí méně než 4 milionyrublů, pak potřebujete:

• kopie oddacího listu;
• žádost o rozdělení srážky z majetku mezi manžely. Podívejte se na příklad prohlášení zde.

Pokud byt stojí více než 4 miliony rublů, pak tyto dokumenty nejsou potřeba.

Rada:je lepší podíly rozdělit tak, aby větší podíl měl manžel, který platí větší daně. Celkový odpočet pak získáte rychleji.

Jak správně vyplnit formuláře

Prohlášení 3-NDFL

Pomalu, ale jistě se píší programy pro vyplňování formulářů pro státní úřady. Pro 3-NDFL existuje speciální - "Prohlášení". Stáhněte si odtud, nainstalujte a spusťte. Stáhněte si verzi pro každý rok. Níže na obrázcích vám ukážu, co psát a kde získat data. V příkladu používám verzi 2017.

Záložka "Nastavení podmínek". Vyberte si v typu prohlášení - 3-NDFL

1. "Číslo kontroly" - klikněte na tlačítko se třemi tečkami, vyberte finanční úřad oblasti, kam budete doklady podávat. První dvě číslice čísla jsou kód regionu.
2. Číslo opravy je 0, protože přiznání podáváme poprvé a nedochází k žádným opravám.
3. OKTMO - vezměte to odtud. Uveďte svůj region a lokalitu, klikněte na „Najít“.
4. Přejděte na záložku „Informace o deklarantovi“. Zde jsou vaše pasové údaje a TIN.
5. Dále záložka „Příjmy přijaté v Ruské federaci“. Vyberte žlutou 13.

Do bloku "Zdroje plateb" zadejte údaje o zaměstnavateli. Všechny údaje jsou v certifikátu 2-NDFL. Klikněte na plus, zadejte údaje. Pokud bylo zaměstnavatelů více, přiveďte všechny. Nezaškrtávejte políčko níže

1. Níže uvedený blok je váš měsíční příjem. V bloku "Zdroje plateb" vyberte zaměstnavatele a vyplňte příjmy: budou odkazovat konkrétně na tohoto zaměstnavatele. Všechna data jsou v 2-NDFL. Klikněte na plus v bloku příjmů, uveďte kód, částku, měsíc. Chcete-li rychle vybrat kód, stačí jej zadat z klávesnice, nikoli procházet seznamem.
2. Pokud se kódy a výše příjmu opakují, je jednodušší nejezdit pokaždé v číslech, ale vybrat řádek příjmu a kliknout na „Opakovat příjem“. V případě potřeby opravte.
3. Zdanitelná částka příjmu = celková výše příjmu. Výše vypočtené a sražené daně - v 2-NDFL jsou tyto částky uvedeny, obvykle 13% z celkových příjmů. Daně se zavádějí bez kopejek, princip zaokrouhlování: od 1 do 49 kopejek - kopejky jsou vyřazeny, od 50 do 99 kopejek - částka se zaokrouhluje nahoru na rubl. Pokud by se ukázalo 12 500, 37 - napište 12 500; pokud 12 500, 76 - napište 12 501.
4. Po zadání všech údajů o příjmech přejděte na záložku „Srážky“. Zrušte zaškrtnutí políčka „Poskytovat standardní odpočty“a klikněte na „Vlastnost“. Zaškrtněte políčko „Udělit odpočet daně z nemovitosti“. Na zbývajících kartách by měla být podobná zaškrtávací políčka. neměl by!

Klikněte na plus a vložte svá data

• • Pokud jste se podíleli na sdílené výstavbě, pak zvolte investici, v ostatních případech - kupní a prodejní smlouvu.
  • Katastrální číslo objektu viz buď v osvědčení o státní registraci, nebo v kupní smlouvě nebo ve výpisu z USRN.
  • Datum registrace převezměte z listu vlastnictví.
  • Rok použití odpočtu. Pokud byl odpočet požadován v předchozích letech, uveďte rok, kdy bylo o odpočet požádáno poprvé. Pokud jste dříve nežádali, zadejte 2017.
  • Hodnota předmětu (podíl): cena bytu z kupní smlouvy. Úroky, které jste zde zaplatili hypoteční bance není v ceně.
  • Úroky z úvěrů na všechny roky - pro ty, kteří mají hypotéku.

Klikněte na "Ano" a vraťte se do hlavního okna. "Odpočet od daňového agenta…" - nic nepište, to je pro případ, kdy jste pobírali srážku přes zaměstnavatele (tuto možnost zde neuvažuji). Pole "Odpočet za minulé roky" je neaktivní, protože rokem zahájení odpočtu je v našem případě rok 2017

Prohlášení je připraveno. Uložte si to pro případ. Z režimu prohlížeče lze dokument vytisknout nebo uložit jako PDF. Prohlášení si určitě uschovejte, budou se vám hodit v budoucnu.

Žádost o odpočet nemovitosti

Má jen tři stránky, potíže nastanou až při vyplňování té první a o tom si povíme.

1. Nahoře napište své DIČ. Nechte kontrolní bod prázdný, toto je pro organizace.
2. Číslo přihlášky je 1. Podáváte-li více přihlášek najednou na různé roky, pak potřebujete pro každý rok vlastní přihlášku. Pokud například obdržíte odpočet za rok 2016 a 2017, pak v žádosti za rok 2016 napište 1, za rok 2017 - 2. V našem případě - 1.
3. Předkládá se finančnímu úřadu - zadejte kód finančního úřadu, stejný jako v prohlášení 3-NDFL. Nebo viz bod 6 níže.
4. Na základě článku: 78. Po tečce nic nezadávejte. Vložte 1 do obou polí níže.
5. Ve velikosti: Nahoďte ve výši daní, které jste zaplatili v roce 2017. Podívejte se na to v nápovědě 3-NDFL v poli 050 oddílu 1 a v poli 130 oddílu 2. Přidejte, dostanete částku odpočtu.
6. OKTMO kód: toto není 3-NDFL kód, toto je váš daňový kód. Vezměte to odtud. Zadejte svou adresu, systém vydá kód OKTMO. Chybět nebude ani kód finančního úřadu.
7. Zdaňovací období: řiďte v ГД.00.2017, pokud získáte odpočet za celý rok 2017. Pokud ne za celý rok, tak na poslední stránce formuláře jsou poznámky, jaká čísla psát.
8. Kód rozpočtové klasifikace: Zadejte 1821 0102 0100 1100 0110 bez mezer. Toto je daňový kód, který platíte do rozpočtu a bude vám vrácen.
9. Prohlášení je napsáno na: 3 stranách. Ale zvažte kopie dokumentů sami - kolik listů dostanete. Pro jistotu je lepší vyplnit, protože shromažďujete všechny dokumenty. Lze psát rukou.
10. Zbytek dojeďte, jako na obrázku. Vlevo dole vepište datum, kdy jdete na finanční úřad odevzdat doklady. Nezapomeňte se podepsat.

Na druhé stránce zadejte své bankovní údaje. IRS může převádět peníze přímo na bankovní kartu. Podrobnosti pro Sberbank nebo Alfabank lze zobrazit v jejich mobilních aplikacích. Níže prosím zadejte údaje o svém pasu. Pokud v poli „Vydal“není dostatek místa, pak rozumně zkraťte, nepište slovo od slova.

Na třetí stránce znovu zadejte údaje o pasu.

To je vše, aplikace je připravena. Nyní stačí přijít na finanční úřad a předložit doklady.

Jak se přihlásit

Pokud se chystáte na finanční úřad, objednejte si voucher online. Je zde několik výhod:

• Nemusíte zadávat svá data do terminálu v oddělení: obrazovky terminálů jsou rozmarné a neumožňují vám vjet do textu napoprvé.
• Budete s jistotou vědět datum a hodinu schůzky a v domluvený čas klidně dorazíte.
• Pokud neexistují žádné kupony, pak se o tom dozvíte ne na oddělení, ale doma / v práci - nebudete marní.
• Terminály někdy selžou a nevydávají kupony: stalo se to za mé přítomnosti, lidé se nemohli zapsat do fronty a já si jen vytiskl kupon a šel do sálu. Jako šéf.

Chcete-li si objednat kupón, klikněte na odkaz a odsouhlaste podmínky. Na další stránce vyberte „Individuální“, zadejte příjmení a jméno. Pokud zadáte e-mail, bude odeslán e-mail s informacemi o záznamu. Dále vyberte kraj, pobočku, kam půjdete podávat doklady. Služba - „Příjem daňových a účetních hlášení (včetně 3-NDFL)“, podslužba - „Příjem 3-NDFL prohlášení“.

Vyberte vhodný čas v nabídce „Zobrazit dny nahrávání“. Objeví se okno, zadejte čísla z obrázku a získejte formulář s PIN kódem. Je nutné jej zadat v terminálu na finančním úřadě, abyste obdrželi kupón na požadovaného specialistu. Pak už jen stačí počkat, až na vás přijde řada – čas příjmu kolísá do 15 minut od času uvedeného na kuponu. Tohle je fajn.

Z nějakého důvodu nikde na internetu nepíšou, že ke všem těm papírům, které si s sebou přinesli, budou muset vyplnit ještě jeden - soupis dokladů k předložení. Ukázky formulářů si můžete stáhnout ve volné formě, ale je lepší si formulář vzít přímo na oddělení, protože je již předvyplněný, stačí zadat počet stran každého dokumentu a vaše údaje. Navíc vpravo nahoře bude výzva k vedoucímu oddělení (asi jako píšete v žádosti o dovolenou svému vedoucímu) a jeho jméno skoro neznáte. Proto je jednodušší vzít si formulář z finančního úřadu, zeptat se zaměstnance na jméno šéfa a v klidu vyplnit všechna pole. Pro každý balíček dokumentů pro určitý rok - samostatný inventář. Bez něj nebudou dokumenty akceptovány, proto přijďte 10 minut před schůzkou s kupónem a vyplňte formuláře, nebude to dlouho trvat.

Daňový úředník rychle zkontroluje doklady, dodá víza a zkontroluje pas. Tři měsíce se na kamerovém oddělení kontrolují papíry, a pokud je vše v pořádku, tak do čtvrtého měsíce přijdou peníze na účet. Pokud se vyskytnou chyby, zavolají vám a požádají vás o nápravu.

Co je důležité vědět

• Stát poskytuje majetkovou srážku ve výši 260 000 rublů pouze jednou.
• Pokud dostanete mzdu v obálce a nebudete platit daně, nebude žádná kompenzace.
• Pokud jste koupili byt před rokem 2014, budete do roku 2014 pobírat odpočet ze zákona. Do roku 2014 byl odpočet vázán na nemovitost a bylo možné jej získat pouze jednou, bez ohledu na cenu nemovitosti. To znamená, že pokud jste v roce 2013 obdrželi odpočet za byt v hodnotě 1 milionu rublů (vrátilo se vám 130 000 rublů), nebudete moci získat další odpočet. A z dalšího nákupu nebudete moci získat až 260 000 rublů. Plánujete koupi nového bydlení? Pak neberte srážku ze starého bytu, pokud měl hodnotu nižší než 2 miliony.
• Po roce 2014 je odpočet vázán na osobu. To znamená, že nyní můžete několikrát požádat o odpočet z různých nemovitostí, dokud nedostanete svých 260 000 rublů.
• Daňová přiznání za poslední tři roky. To znamená, že pokud jste si koupili byt v roce 2015, můžete získat zpět své daně za roky 2018, 2017 a 2016. Za rok 2015 se daň nevrací. Pokud výše daní za tři roky nedosáhne 260 000 rublů, podejte příští rok prohlášení znovu a stát vrátí zaplacené daně.

Příklad. S platem 30 000 rublů ročně zaplatíte daně 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rublů. To je necelých 260 000 rublů, takže odpočet budete dostávat téměř šest let. Každý rok musíte podat daňové přiznání a každý rok vám finanční úřady vrátí 46 800 rublů nebo jinou částku v závislosti na tom, kolik daní jste v konkrétním roce zaplatili.

Nebojte se splést s papírováním - kompenzace za to je více než příjemná. Doufám, že vám článek pomohl. Pokud máte nějaké dotazy, napište do komentářů: Řeknu vám vše, co k tématu vím. Hodně štěstí s odpočty, přátelé!