Jak získat vrácení daně z příjmu a vydělat ještě něco navíc

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 03:50

Individuální investiční účet umožňuje přijímat výnosy z investic a vracet až 52 tisíc daňových odpočtů ročně. Pojďme zjistit, jak to s firmou funguje.

Co je to individuální investiční účet?

IIS je zprostředkovatelský účet se zvláštními podmínkami pro vlastníka. S jeho pomocí můžete investovat peníze do finančních nástrojů s vysokou potenciální ziskovostí.

Kromě toho vám IIS umožňuje získat další příjem v důsledku daňového odpočtu. Stát tedy nabádá Rusy, aby si nedrželi peníze pod polštářem, ale aby je investovali do ekonomiky a nakupovali cenné papíry.

Jak to funguje?

IIS se otevírá prostřednictvím makléřské společnosti. Například to může pomoci. Účet bude zaregistrován na Moskevské burze. Poté na něj budete muset vložit peníze - ne více než 1 milion ročně a pouze v rublech. Minimální příspěvek není omezen. Peníze lze převádět jak najednou, tak po částech.

Prostředky lze investovat do akcií, dluhopisů, měn. Nárok na uplatnění daňového odpočtu získáte začátkem příštího roku a s penězi budete moci disponovat hned po převodu: nepřijdou vám na investiční účet, ale na bankovní účet.

Je lepší nevybírat peníze z IIS v příštích třech letech, jinak ztratíte nárok na daňový odpočet.

Pro založení individuálního investičního účtu je potřeba být daňovým rezidentem Ruské federace – pobývat v zemi minimálně 183 dní v roce (s výjimkou vojenských a státních zaměstnanců, kteří jsou za prací v zahraničí).

Jak je to tedy s daňovým odpočtem?

Majitel individuálního investičního účtu může ze zákona vrátit státu zaplacenou daň z příjmu. Zcela nebo zčásti – záleží na několika faktorech.

Existuje odpočet typu B, při kterém se příjmy z obchodů s cennými papíry nezdaňují. Tato možnost je vhodná pro zkušené investory, kteří plánují aktivně obchodovat.

Pro začátečníky je lepší zvolit srážku typu A. V tomto případě vám bude do tří let ročně vráceno 13 % z částky, kterou jste vložili na IIS za předchozí kalendářní rok. Je pravda, že existuje omezení: maximální částka, ze které můžete získat odpočet, je 400 tisíc rublů. To znamená, že se vám vrátí ne více než 52 tisíc ročně.

Důležité je, aby stát peníze nedával, ale vrátil je z vámi zaplacené daně z příjmu fyzických osob.

To znamená, že musíte mít oficiální výdělky, ze kterých dáváte 13 % státu. Nemůžete vrátit více peněz, než jste dali.

Řekněme, že jste si otevřeli individuální investiční účet a vložili na něj 400 tisíc v prvním roce, 400 tisíc ve druhém a 200 tisíc ve třetím.

V prvním roce byl váš plat před zdaněním 29 tisíc rublů. Za rok jste zaplatili 45 240 rublů na dani z příjmu fyzických osob. A přestože můžete získat odpočet od 400 tisíc, vrátíte pouze 45 240 rublů, což je však již hodně.

Ve druhém roce vám bylo účtováno 44 tisíc měsíčně. Daň z příjmu fyzických osob činila 68 640 rublů. Obdržíte maximální odpočet 52 tisíc rublů.

Ve třetím roce můžete vrátit 13 % z 200 tisíc - 26 tisíc.

V souladu s tím, aby bylo možné získat maximální daňový odpočet ve výši 52 tisíc rublů ročně, stačí mít plat 33 334 rublů před daní z příjmu fyzických osob.

Daň z příjmu můžete vrátit příští rok. K tomu však musíte mít čas otevřít si individuální investiční účet a převést na něj peníze do konce prosince.

Je lepší neodkládat otevření účtu na poslední chvíli: bude trvat další den, než bude IIS zaregistrován na burze. Pokud budete mít čas, budete moci v lednu předložit daňovému úřadu doklady pro odpočet daně.

IIS je možné otevřít v příštím roce, pouze v tomto případě bude muset být vrácení daně z příjmu fyzických osob odloženo do roku 2020.

Mohu otevřít vklad v bance a získat úrok, proč potřebuji IIS?

Pokud máte úspory, které nebudete následující tři roky potřebovat, je individuální investiční účet skvělou alternativou k dlouhodobému investování.

Vážená průměrná úroková sazba na vklady nad tři roky je podle centrální banky 5,89 %. Řekněme, že nyní vložíte 150 tisíc rublů na zálohu, nahlásíte na ni 100 tisíc za rok a dalších 100 tisíc za dva roky. Výsledkem je, že ze svého účtu vyberete 397 555 rublů, ale pouze v případě, že vklad byl s kapitalizací úroku.

Na IIS můžete vykázat nejen 100 tisíc úspor, ale i přijaté peníze formou daňového odpočtu. V tomto případě ve druhém roce vložíte 119 500, ve třetím - 115 535 rublů. Výsledkem je, že za tři roky z účtu vyberete 385 035. Přidejte k nim poslední srážku 15 tisíc a budete mít v rukou 400 tisíc rublů.

Z hlediska rentability je rozdíl oproti vkladu nepatrný. S pomocí investičního účtu si ale můžete přivydělávat na operacích s cennými papíry, ale vklad vám takovou možnost nedá. To znamená, že s IIS můžete potenciálně získat mnohem více.

Nerozumím ničemu o cenných papírech, jak mohu investovat?

Broker obvykle nabízí hotové produkty, které vám pomohou výhodně investovat vaše peníze. S pomocí bezpečnostních profesionálů si s větší pravděpodobností vyberete možnosti s vysokým potenciálním výnosem. Například analytici ITI Capital nabízejí svým klientům několik investičních možností s různými vstupními prahy.

Jedna z možností -. Jedná se o hotové řešení pro investora, soubor cenných papírů více společností. Analytici jej sestavují s ohledem na rizika a potenciální výnosy akcií a dluhopisů. Majitel IIA si může vybrat portfolio, které mu vyhovuje.

Jako vždy u cenných papírů platí, že čím vyšší potenciální výnos, tím vyšší rizika. Potenciální výnos modelových portfolií s průměrnou mírou rizika je až 48 % ročně. Chcete-li začít investovat pomocí těchto produktů, stačí mít na IIS alespoň 50 tisíc rublů.

Například jste se rozhodli zvolit strategii s nejnižším rizikem a investovali 100 tisíc rublů do modelového portfolia. Výnosy z kupónů jsou účtovány z dluhopisů. Podle předpovědí analytiků bude vaše portfolio za rok stát o 9% více - 109 tisíc rublů. Dostanete také dalších 13 tisíc - daňový odpočet ve výši 13 % z vložené částky. Takto navýšíte svůj kapitál o 22 tisíc rublů. Pokud byste vložili peníze do banky na vklad ve výši 6 %, dostali byste pouze 6 tisíc rublů.

Pokud má individuální investiční účet více než 300 tisíc rublů, můžete věnovat pozornost stoprocentní ochraně kapitálu. Jejich potenciální ziskovost dosahuje 28 % ročně. Sami si zvolíte aktivum, dobu investice a můžete předvídat změnu jeho ceny. Pokud se předpověď naplní, můžete vydělat peníze.

Ale i když se strategie neospravedlňuje a nemáte příjem, investované prostředky se stejně vrátí v plné výši: smlouva s ITI Capital zaručuje ochranu kapitálu. Můžete také získat daňový odpočet.

Investovali jste 400 tisíc do strukturovaného produktu na zvýšení hodnoty akcií Gazpromu na rok. Pokud by za 12 měsíců měly cenné papíry nižší hodnotu, než jste předpovídali, dostali byste z daňového odpočtu 400 tisíc a 52 tisíc.

Akcie ale vzrostly o 24 %. S mírou účasti 50% získáte 12% své investice - 48 tisíc rublů. S ohledem na vrácený daňový odpočet ve výši 52 tisíc rublů jste od IIS obdrželi 100 tisíc rublů. Investice do strukturovaného produktu je bezpečnější než přímá investice do akcií Gazpromu: pokud byste jednoduše koupili cenné papíry a jejich cena klesla, přišli byste o část své investice.

Konzervativci mohou vždy investovat do federálních úvěrových dluhopisů (OFZ). Jejich koupí půjčujete státu své finanční prostředky, takže riziko jejich ztráty je minimální.

Roční výnos OFZ se nyní odhaduje v průměru o 8 % – vyšší než u vkladů. Nezapomeňte na daňový odpočet ve výši 13 % z investované částky.

Investovali jste 100 tisíc do OFZ v nominální hodnotě 1 tisíc rublů. Podle ministerstva financí dostanete za tři roky z každého dluhopisu 219,53 rublů – celkem 21 953 rublů. Spolu s daňovým odpočtem budou vaše příjmy téměř 35 tisíc. Jedná se o přibližnou částku, protože čísla závisí na konkrétním dni, kdy jste OFZ zakoupili, a dalších faktorech.

IIS je dobrou příležitostí, jak začít investovat pro ty, kteří to nikdy nedělali. Pokud si účet založíte nyní, první finanční výsledky lze vidět začátkem příštího roku.