Jak platit nižší daně

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 03:50

Jak nedat 13 % z příjmu nebo dostat své peníze zpět.

Abyste ušetřili na daních, nemusíte jim vůbec uhýbat. Stačí vědět, kde nám dal stát zákonnou možnost platit méně.

1. Získejte daňový odpočet

Pokud pracujete oficiálně na pracovní smlouvu, pak váš zaměstnavatel odvádí 13% daň ze mzdy každého zaměstnance. Takže nebýt daně, místo 30 000 rublů byste do svých rukou dostali 34 500.

Část zaplacené daně však lze vrátit. Pokud jste utratili peníze za lékařské ošetření, koupi své první nemovitosti nebo vzdělání sebe a svých dětí, můžete získat daňový odpočet.

Můžete vrátit 13 % z částky na všechny výdaje, ale ne více než 15 600 rublů a ne více, než jste zaplatili daně.

Není možné předem odhadnout, kolik peněz bude vynaloženo na léčbu nebo vzdělávání. Daňový odpočet se tedy získá jednou ročně. Chcete-li to provést, musíte shromáždit dokumenty potvrzující náklady na léčbu a školení a poté je odnést svému zaměstnavateli, daňovému úřadu nebo je odeslat online Federální daňové službě.

Je třeba zvážit několik věcí:

• Pokud jste za léčbu nebo vzdělávání utratili více než 120 000 rublů ročně, můžete získat odpočet pouze 120 000 – to je 15 600 rublů.
• Pokud peníze šly na vzdělání dítěte, můžete získat odpočet z maximálně 170 000 rublů, dvě děti - od 190 000.
• Nemůžete dostat více peněz, než jste zaplatili na daních. Pokud jste za rok vydělali pouze 100 000 rublů a utratili 120 000 za léčbu a školení, budete moci vrátit 13 % pouze ze 100 000 až 13 000, nikoli 15 600.
• Daňový odpočet lze získat nejpozději do tří let po útratě. Navíc, pokud jste studovali tři roky a požádali o odpočet najednou po celou dobu, pak nedostanete více než 15 600 rublů. Je moudřejší to dělat ročně, abyste vytlačili maximální částku.
• Daňový odpočet není dostupný pro nezaměstnané, osoby samostatně výdělečně činné, civilní pracovníky a fyzické osoby podnikatele.

Existuje také odpočet daně z nemovitosti s limitem nikoli 120 000 rublů, ale dvou milionů - z nákupu prvního bytu můžete vrátit 13% a až 260 000. Srážka z nemovitosti se platí postupně. Pokud jste si koupili byt za dva miliony a zaplatili letos jen 50 000 daní, těch 50 000 dostanete zpět a zbylých 210 000 vám bude vyplaceno v následujících letech.

2. Otevřete IP s mírou 6 %

Místo toho, abyste pracovali pro zaměstnavatele a odváděli státu 13 % daní, můžete si otevřít samostatného podnikatele se sazbou daně 6 % a uzavřít s vedoucím smlouvu o poskytování služeb. Management vám pak bude moci platit více a vy sami převedete méně daní. Kromě toho je s individuálními podnikateli snazší vydělat nějaké peníze.

Upozorňujeme, že živnostníci nemají nárok na daňový odpočet.

Je tu úskalí: kromě 6% daně budete muset sami platit odvody do penzijního fondu a zdravotní pojištění. V roce 2019 budete muset zaplatit 36 238 rublů bez ohledu na příjem, i když s vámi zaměstnavatel náhle ukončí smlouvu.

Pro jednotlivé podnikatele však existuje zvláštní příležitost: již zaplacené příspěvky lze odečíst od splatné daně. To znamená, že pokud jste vydělali 600 000 rublů za rok, musíte zaplatit 36 000 na dani. Ale již jste převedli 36 238 rublů příspěvků, takže není třeba platit daně vůbec. Pokud jsou příjmy vyšší, musíte ještě nějakou daň zaplatit, ale můžete si z ní také včas odečíst částku zaplacených příspěvků.

Porovnejme například, kolik za rok dostanou zaměstnanec a individuální podnikatel při stejné mzdě.

	Nájemný dělník	IP na zjednodušeném systému
Přijaté peníze před všemi daněmi a srážkami	600 000 rublů	600 000 rublů
Daň	13% - 78 000 rublů	6% - 36 000 rublů
Příspěvky do penzijního fondu	22 % - 132 000 rublů	Opraveno 29 354 RUB
Povinné odvody zdravotního pojištění	5,1 % - 30 600 rublů	Opraveno 6 884 rublů
Příspěvky na sociální zabezpečení	2, 9% - 17 400 rublů	-
Součet všech srážek	258 000 rublů	36 238 rublů příspěvků. Nebudete muset platit daň – příspěvky jdou na jeho účet jako srážka
Peníze na ruku	342 000 rublů - 28 500 měsíčně	563 762 rublů - téměř 47 000 měsíčně

Práce jednotlivého podnikatele vypadá mnohem ziskověji, ale pamatujte: pokud s vámi zaměstnavatel ukončí smlouvu a neexistují žádní další klienti, stále budete muset zaplatit 36 238 rublů na příspěvcích, i když nedojde k žádnému zisku.

3. Pracujte jako OSVČ se 4% daní

Pokud žijete a pracujete v Moskvě, Moskevské a Kalugské oblasti nebo Tatarstánu, pak se můžete experimentu zúčastnit od začátku roku 2019. Federální zákon č. 422-FZ ze dne 27. listopadu 2018 město federálního významu Moskva, v Moskevské a Kalugské oblasti a také v Republice Tatarstán (Tatarstán) - stát se samostatně výdělečně činnou s daní pouze 4%, bez srážek na důchody a zdravotní pojištění.

Tento status může získat člověk, který za svou práci dostává peníze, ale nemá zaměstnavatele ani zaměstnance. Existují omezení: nemůžete být samostatným právníkem nebo se zapojit do dalšího prodeje zboží. Ale pokud jste návrhář, programátor nebo si děláte vlasy doma, tento režim je pro vás.

Mohlo by to být zajímavé:

• Jednotliví podnikatelé, kteří nyní platí 6% daň. Budou si moci odečíst 4 % z příjmů fyzických osob a neodvádět pojistné. V tomto případě nemusíte IP zavírat.
• Lidé, kteří uvažovali o změně kanceláře na vlastní firmu. Nyní se můžete volně pohybovat bez papírování a povinných plateb. Jediná věc je, že pro vašeho bývalého šéfa nebude možné pracovat jako OSVČ: finanční úřady si toho všimnou a pokutují.
• Ti, kteří pracují na základě občanské smlouvy. Zákazník si v tomto případě odečte 13 % z daně, a pokud se stanete OSVČ, bude vám moci vyplatit o 13 % více.

Pro získání tohoto statusu je potřeba si stáhnout aplikaci Moje daň a jejím prostřednictvím podat žádost na finanční úřad. Budete muset zadat údaje z pasu a připojit osobní fotografii. Fyzický podnikatel bude muset také podat dodatečnou žádost finančnímu úřadu. Poté můžete přímo v aplikaci provádět povinné platby a generovat účtenky.

Osoby samostatně výdělečně činné nemohou získat hlavní daňový odpočet, ale mají svůj vlastní: z každé operace platí o 1–2 % nižší daň, dokud tento úrok nenashromáždí 10 000 rublů. Ve skutečnosti to znamená, že ročně zaplatí na dani o 10 000 rublů méně.

Toto schéma je experimentální: existuje riziko, že se něco pokazí a bude to zrušeno. Ale dokud je šance, můžete se pokusit a těžit ze situace.

4. Nakupujte v duty free

V tuzemsku veškeré zboží podléhá clu a DPH, proto prodejci zboží na zboží označují. Fyzicky platí daň státu, ale ve skutečnosti padá na kupujícího. Duty free - bezcelní zóny na letištích. Nákupem tam zaplatíte nižší daň.

Nejčastěji v duty-free berou alkohol, parfémy, kosmetiku, vybavení a oblečení. Předpokládá se, že neexistují žádné padělky, protože zboží pochází přímo od výrobců.

Existuje několik úskalí:

• Bez letenky se do bezcelního režimu nedostanete. To znamená, že tam můžete nakupovat, pouze pokud letíte do zahraničí.
• Cena se často ukáže být vyšší než cena v obchodě z důvodu drahého pronájmu nákupního prostoru na letišti nebo z jiného důvodu. Zaplatíte nižší daně, ale stále můžete přeplatit.

Před návštěvou duty-free si proto pečlivě prostudujte ceny za požadované zboží. To lze provést na stránkách jako MyDuteFree a RegStaer.