Co je IIS a jak na něm vydělat peníze

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy změněno: 2023-12-17 03:50

Získejte příjmy z cenných papírů a daňových odpočtů.

Co je IIS

Jedná se o individuální investiční účet (IIA) - finanční nástroj, který se objevil v Rusku v roce 2015. Stát se s její pomocí snaží motivovat občany, aby si peníze nedrželi pod matrací, ale investovali je do ekonomiky.

IIS je ve skutečnosti stejný účet zprostředkovatele, pouze se zvláštními podmínkami. Jeho prostřednictvím můžete stejným způsobem nakupovat a prodávat cenné papíry. Zároveň jsou však navíc poskytovány daňové odpočty, díky nimž je IIS ziskovější. Omezení však platí i pro získání daňového bonusu.

Jaké jsou vlastnosti individuálního investičního účtu

Individuální investiční účet si může založit pouze daňový rezident Ruské federace, tedy ten, kdo je v zemi alespoň 183 dní (ne nutně po sobě).

Jedna osoba může mít pouze jednu službu IIS. Pokud otevřete druhý, musíte do měsíce zavřít první.

Je povoleno uložit na IIS ne více než jeden milion ročně a pouze v rublech.

Jak funguje daňový odpočet pro IIS?

Jaké jsou daňové odpočty

Jsou dvou typů:

1. Typ "A" - závisí na investované částce

Můžete vrátit 13% z peněz vložených na účet, ale ne více než 52 tisíc rublů ročně, protože existuje limit pro daňový odpočet. Nesmí překročit 400 tisíc ročně. Hodně ale bude záležet na velikosti vašeho měsíčního platu.

Řekněme, že před zdaněním je to 50 tisíc rublů. Z nich zaplatíte 6, 5 tisíc rublů daně z příjmu fyzických osob měsíčně nebo 78 tisíc ročně. Pokud jste za aktuální rok uložili na IIS 400 tisíc rublů, pak příští rok budete moci vrátit 52 tisíc. A pokud jste vložili 500 tisíc, tak vrácená částka bude stále 52 tisíc - to je limit.

S oficiálním platem 30 tisíc rublů bude daň z příjmu fyzických osob ročně 46, 8 tisíc, a to je maximální částka vrácení, protože jste státu zaplatili tolik.

Bavíme se konkrétně o vrácení daně z příjmu fyzických osob, to znamená, že nedostanete víc, než státu dáte.

Důležité: Abyste mohli využít tohoto odpočtu, musíte zaplatit daň z příjmu fyzických osob. Pokud pracujete neoficiálně nebo máte status individuálního podnikatele a používáte řekněme systém zdanění patentů, nedostanete peníze.

2. Typ "B" - závisí na příjmu z IIS

Příjmy, které získáte z transakcí s cennými papíry na IIA, nebudou zdaněny sazbou 13 %. U tohoto typu odpočtu daně je jedno, jestli máte jiné výdělky.

Jaký typ daňového odpočtu zvolit

Záleží na vašich cílech a situaci. Pokud jste začínající investor, který se nechystá aktivně obchodovat na burze a neočekává z toho velké výdělky, ale zároveň máte dostatečné oficiální příjmy, ze kterých platíte daň z příjmu fyzických osob, typ „A“je více ziskové pro vás. I když na akciích nevyděláváte prakticky nic, máte v kapse příjem až 52 tisíc rublů.

Pokud neplatíte daň z příjmu fyzických osob nebo očekáváte, že dosáhnete solidního jackpotu přesahujícího 400 tisíc rublů ročně, pak je pro vás výhodnější typ „B“.

Při otevírání IIS není třeba volit typ odpočtu. To lze provést později, když jej navrhnete.

Jaká jsou omezení pro získání daňového odpočtu

Individuální investiční účet musí existovat alespoň tři roky. Během této doby od něj nemůžete vybrat peníze. V opačném případě ztratíte nejen nárok na daňový odpočet. Pokud jste již nějaké odečitatelné prostředky obdrželi, budete je muset vrátit a dokonce i penále za každý den čerpání těchto peněz ve výši jedné třísetiny refinanční sazby centrální banky.

V některých případech je možné vybrat dividendy a kupónový výnos z dluhopisů bez ztráty nároku na daňový odpočet. Bude tomu tak v případě, že je broker převede na bankovní účet, nikoli na investiční.

Co jsou IIS

Můžete si otevřít individuální investiční účet se samosprávou nebo správou důvěry. V prvním případě se s cennými papíry zabýváte sami. Zadruhé to delegujete na specialistu a ten už za vás investuje peníze.

Zvažte pro a proti a zvažte, která možnost je pro vás nejlepší. Pokud nevíte nic o cenných papírech a chcete věřit profesionálovi, musíte stále znát základní principy investování.

Trust management vás nepojistí proti ztrátám. Navíc budete muset platit za služby asistenta bez ohledu na finanční výsledky. Přistupujte proto k otázce zodpovědně.

Jak otevřít individuální investiční účet

Musíte se obrátit na makléře, který takové služby poskytuje a jehož podmínky vám vyhovují. Zkontrolujte, zda má příslušnou licenci od centrální banky.

Pro jistotu se můžete seznámit s hodnocením účastníků obchodování podle počtu registrovaných IMS z Moskevské burzy, abyste pochopili, kteří hlavní hráči jsou na trhu.

Při výběru makléře věnujte pozornost následujícím bodům:

• Velikost provize – kolik, kdy a za co musíte zaplatit.
• Sada cenných papírů - co si můžete koupit, když si otevřete IIS. Různí brokeři vám dávají různé možnosti.
• Systém výběru dividend a výnosů z kupónů - v případě, že je chcete dostávat a nepřijít o slevu na dani.
• Zákaznické recenze – bylo by divné je ignorovat.
• Snadná interakce - rychlá technická podpora, pohodlný web a aplikace pro obchodování.

Smlouvu si jako vždy pečlivě přečtěte a ujistěte se, že jsou vám všechny body v ní jasné. Po podpisu smlouvy si broker otevře účet a následně vám zašle jeho údaje. Budete moci pomocí nich převádět peníze a obchodovat s cennými papíry, pokud se nebavíme o správě důvěry.

Neexistují žádná omezení ohledně frekvence doplňování IIS, můžete převádět peníze tak často, jak chcete. Hlavní je, aby celková částka nepřesáhla milion ročně.

Co si můžete koupit s IIS

Obvykle vám makléři poskytují přístup na moskevskou burzu, ale někdy je k dispozici i burza v Petrohradě. Podle toho můžete nakupovat aktiva, která se tam prodávají. Z IIS není přístup k devizám, ale není zakázáno nabývat cenné papíry zahraničních společností.

A můžete si koupit např.

• Měna. Peníze na IIS začnete pouze v rublech, ale můžete je utratit za eura, dolary a další měny.
• Akcie a dluhopisy jsou standardní investiční nástroje.
• ETF a podílový fond - segmenty portfolií vytvořené v investičním fondu obchodovaném na burze (ETF) nebo podílovém fondu (UIF). Jejich smyslem je, že nekupujete konkrétní akcie nebo dluhopisy, ale část již někým vytvořeného souboru cenných papírů.

Obecně je lepší si před uzavřením smlouvy ujasnit, co umožňuje makléře získat a jak tyto nákupy řešit. V opačném případě bude obtížné vydělat peníze na IIA z hlediska obchodování s cennými papíry.